Приложение к Постановлению от 21.08.2012 г № 1434 Отчет
Отчет об исполнении бюджета муниципального образования г. Владикавказ за I полугодие 2012 года
Исполнение бюджета муниципального образования г. Владикавказ за I полугодие 2012 года составило по доходам 1 650 791,5 тыс. рублей, или 46,6% к плану, и по расходам в сумме 1 734 676,7 тыс. рублей, или 44,7% к плану. Дефицит по итогам I полугодия 2012 года составил 83 885,2 тыс. рублей.
За отчетный период налоговые и неналоговые доходы местного бюджета сложились в сумме 846 111,9 тыс. рублей, что составляет 40,5% к годовым бюджетным назначениям и 103,4% к соответствующему периоду прошлого года. В текущем году по сравнению с прошлым годом в доход бюджета города не зачисляются доходы по транспортному налогу и отчисления по государственной пошлине за государственную регистрацию транспортных средств. Без учета поступления указанных налогов в 2011 году рост доходов составил 108%, в том числе по налоговым доходам 118%, и неналоговым 61%.
За I полугодие поступления по налогу на доходы физических лиц составили 506 078,9 тыс. рублей или 45,6% годовых бюджетных назначений. По сравнению с показателем аналогичного периода прошлого года поступления увеличились на 91 705,1 тыс. рублей (рост 22,1%).
По налогам на совокупный доход в отчетном периоде поступило 207 791,3 тыс. рублей, что составляет 45,1% к годовым назначениям, в том числе по налогу, взимаемому с применением упрощенной системы налогообложения, - 134 680,8 тыс. рублей (рост к уровню прошлого года 12,1%), единому налогу на вмененный доход - 72 182,7 тыс. рублей (рост к уровню прошлого года 6%), единому сельскохозяйственному налогу - 927,8 тыс. рублей (рост к уровню прошлого года 2,3 раза).
Удельный вес налогов на совокупный доход в налоговых и неналоговых источниках доходов местного бюджета составил 24,5%.
В текущем периоде по налогам на имущество поступило доходов на сумму 42 951,8 тыс. рублей, что составляет 28,7% к годовым назначениям, что меньше уровня прошлого года на 12,4%. На поступление налога на имущество физических лиц и земельного налога повлиял перенос сроков уплаты этих налогов физическими лицами за 2011 год на 2012 год. Поступления в виде государственной пошлины сложились в сумме 7229,8 тыс. рублей, что составляет 48,2% к годовым назначениям.
По доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности за I полугодие 2012 года поступило 35 455,6 тыс. рублей, что составляет 49,3% утвержденных на 2012 год назначений, в том числе доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки составили 27 629,3 тыс. рублей (49,4% к плану и 123,8% к уровню прошлого года), доходы от сдачи в аренду имущества - 7 826,3 тыс. рублей (49,1% к плану, что меньше уровня прошлого года на 6,4%).
Доходы от реализации имущества и от продажи земельных участков, находящихся в муниципальной собственности, составили 23 130,7 тыс. рублей или 9,7% к плану, в том числе доходы от продажи земельных участков составили 9 245,5 тыс. рублей или 28% к годовым плановым назначениям и 106% к уровню прошлого года.
Поступления штрафов, санкций, возмещение ущерба составило 20 759 тыс. рублей или 69,2% к годовым плановым назначениям или 133,4% к уровню прошлого года.
Безвозмездные поступления из вышестоящего бюджета за отчетный период сложились в сумме 804 679,6 тыс. рублей, или 55,4% годовых назначений. В общей сумме безвозмездных поступлений наибольший удельный вес имеют субвенции - 63,1%, дотации - 24,3%, иные межбюджетные трансферты - 7,8%, субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований - 6,6%.
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в отчетном периоде составил - 13 496,6 тыс. рублей. По сравнению с показателями соответствующего периода 2011 года объем безвозмездной финансовой помощи из республиканского бюджета в целом увеличился на 34,8%.
Исполнение по расходам за I полугодие 2012 года в целом составляет 1 734 676,7 тыс. рублей, или 44,7% к годовым назначениям и 125,7% к соответствующему периоду прошлого года.
Наибольший удельный вес в расходах бюджета муниципального образования г. Владикавказ в отчетном периоде составляют расходы на образование - 48,3%, на жилищно-коммунальное хозяйство - 24,7%, на здравоохранение - 11,1%, на общегосударственные вопросы - 8,5%, на культуру и кинематографию - 2,9%, национальную экономику - 1,6%, на социальную политику - 1,1%, на физическую культуру и спорт - 0,8%, на обслуживание государственного и муниципального долга - 0,7%, на средства массовой информации - 0,2%, на национальную безопасность и правоохранительную деятельность - 0,1%.
По экономическому содержанию приоритетными направлениями расходования средств местного бюджета в истекшем периоде 2012 года оставались оплата труда с начислениями, текущие коммунальные услуги, услуги по содержанию имущества. По остальным статьям расходов финансирование осуществлялось исходя из финансовых возможностей бюджета.
Общегосударственные вопросы
За I полугодие 2012 года на общегосударственные вопросы в целом из бюджета муниципального образования произведено расходов в сумме 147 695,9 тыс. рублей.
На содержание представительного органа муниципального образования город Владикавказ направлено 7 093 тыс. рублей. На функционирование органов управления местной администрации направлено 61 951,9 тыс. рублей. На обеспечение деятельности Финансового управления израсходовано 5 360,4 тыс. рублей.
В общей сумме расходов по разделу "Общегосударственные вопросы" расходы на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда составили 64 635,4 тыс. рублей, или 46,2% к годовым назначениям, расходы на оплату услуг связи составили 2 501,5 тыс. рублей, или 45,8% к годовым назначениям, расходы на оплату коммунальных услуг составили 5 444,9 тыс. рублей, или 73,2% к годовым назначениям, расходы на работы, услуги по содержанию имущества составили 1 974,7 тыс. рублей, или 45,7%, прочие услуги составили 5 890,7 тыс. рублей, или 28,8% к годовым назначениям, прочие расходы составили 22 816,4 тыс. рублей, или 58,3% к годовым назначениям, расходы на увеличение стоимости основных средств составили 4181,2 тыс. рублей, или 17,8% к годовым назначениям, расходы на увеличение стоимости материальных запасов составили 4 177,7 тыс. рублей, или 52,1% к годовым назначениям.
На обеспечение приватизации и проведения предпродажной подготовки объектов приватизации расходы составили 1 191,1 тыс. рублей или 44,1% к годовым назначениям.
По данному разделу учитывалась компенсация вкладчикам, заключившим договоры с Коммандитным товариществом "Социальная инициатива и компания".
На содержание ВМКУ ТХО и ВМБУ Правовой центр расходы составили 15 549,5 тыс. рублей или 50,3% к годовым назначениям.
На организацию деятельности административных комиссий г. Владикавказа направлено 496,8 тыс. рублей.
В рамках городской инвестиционной программы г. Владикавказа по данному разделу в отчетном периоде произведены расходы на сумму 876,3 тыс. рублей.
За счет средств резервного фонда в I полугодии 2012 года произведены расходы на возмещение непредвиденных затрат по итогам проведения акции "Город начинается с тебя" ВМБУ "СпецЭкоСервис" в сумме 1 000,0 тыс. рублей.
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
Из местного бюджета в отчетном периоде на национальную безопасность и правоохранительную деятельность произведено расходов в объеме 1 662,4 тыс. рублей, или 28,3% от годового плана. Выплачивалась заработная плата инспекторам опорных пунктов администраций (префектур) внутригородских районов г. Владикавказа, оплачивались дежурства сотрудникам ДНД.
На мероприятия по предупреждению и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий выделено 422 тыс. рублей, что составляет 21,1% к годовым назначениям.
Национальная экономика
В целом по разделу "Национальная экономика" за счет средств городского бюджета за I полугодие 2012 года произведено расходов в сумме 27 922,5 тыс. рублей, или 9,6% к годовым назначениям.
В текущем периоде из местного бюджета на содержание ВМКУ "Владикавказский городской лес - Экология" выделено 2 097,6 тыс. рублей или 37% к годовым назначениям.
По муниципальной программе развития городского пассажирского транспорта ВМУП "ВладЭлектроТранс" выделено 10 321,8 тыс. рублей или 25,4% к годовым назначениям.
Произведены расходы на содержание, текущий ремонт, техническое перевооружение и эксплуатацию технических средств организации дорожного движения в сумме 2 203 тыс. рублей в рамках муниципальной целевой программы по благоустройству и озеленению г. Владикавказа на 2012-2014 гг.
На увеличение уставного капитала в отчетном периоде направлено 13 300 тыс. рублей (ОАО "Владкурорт" - 13 000 тыс. рублей; МУП "ВладЭлектроТранс" - 100 тыс. рублей, МУП "Владикавказские сети водоотведения" - 100 тыс. рублей, ВМУП "Специализированная экологическая служба" - 100 тыс. рублей).
Жилищно-коммунальное хозяйство
В целом по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" за счет средств местного бюджета за I полугодие 2012 года произведено расходов в объеме 428 373,0 тыс. рублей, или 39,2% от годового плана.
На выполнение мероприятий муниципальных программ в сфере жилищно-коммунального хозяйства израсходовано 95 157,6 тыс. рублей, на организацию и вывоз мусора - 29 392,7 тыс. рублей.
На уличное освещение выделено 32 561,9 тыс. рублей, или 46,5% от плана, на организацию и содержание мест захоронения - 1 500,9 тыс. рублей.
По муниципальной программе благоустройства и озеленения г. Владикавказа за I полугодие 2012 года израсходовано 190 839,6 тыс. рублей, или 44,1% от плана.
По инвестиционной программе Управлению по строительству выделено 14 823,7 тыс. рублей, или 29,4% от плана.
За текущий период расходы на содержание аппарата Управления по строительству, КЖКХЭ и УДСБиО составили 8 668,9 тыс. рублей, или 40,2% от плана.
На обеспечение деятельности (оказание услуг) подведомственных учреждений (ВБУ Аварийно-диспетчерская служба, ВКУ "Владпитомник", ВБУ "СпецЭкоСервис", ВБУ "СпецЭкоСлужба", ВБУ "Владтехконтроль", ВБУ "Управление капитального ремонта") выделено 35 321,4 тыс. рублей, или 32,6% от плана.
За счет средств резервного фонда АМС г. Владикавказа на возмещение непредвиденных расходов по итогам проведения акции "Город начинается с тебя" выделена иная субсидия ВМБУ "СпецЭкоСервис" в сумме 1 000 тыс. рублей.
Образование
В целом по данному разделу на содержание учреждений образования за отчетный период направлено 837 406,9 тыс. рублей, или 50,4% к годовому плану.
По детским дошкольным учреждениям расходы составили 201 647,2 тыс. рублей, или 39% от плановых назначений.
На содержание общеобразовательных школ направлено 420 745 тыс. рублей, 62% от плана и 135,4% к уровню прошлого года, из них 386 702,7 тыс. рублей за счет субвенции на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях, которая направлена на обеспечение выплаты заработной платы и начислений на нее и оплаты расходов на обеспечение учебного процесса.
В рамках Республиканской целевой программы "Школьное питание в Республике Северная Осетия-Алания" на 2011-2015 гг. на обеспечение горячими завтраками выделено 20 505,1 тыс. рублей, или 65% от плановых назначений и 163,5% к уровню прошлого года.
На содержание ВМКУ "Организационно-методический центр" направлено 997,3 тыс. рублей.
Расходы учреждений дополнительного образования, включая музыкальные школы, составили 31 789,4 тыс. рублей, или 43,1% от плана.
В рамках раздела за I полугодие 2012 года произведены расходы по следующим муниципальным программам:
"Одаренные дети" - 1 592 тыс. рублей, или 87,2% от плана;
"Школа Владикавказа - школа будущего" - 314,2 тыс. рублей, или 9,8% от плана.
"Школьное питание" - 6 175,7 тыс. рублей, или 56,1% от плана;
"Укрепление материально-технической базы МДОУ и СОШ" - 8 307,1 тыс. рублей, или 83,1% от плана;
"Безопасное образовательное учреждение" - 14 004,8 тыс. рублей, или 46,7% от плана;
"Модернизация технологического оборудования МДОУ" - 3 200 тыс. рублей, или 99,8% от плана.
"Энергосбережение в образовательных учреждениях г. Владикавказа" - 456,5 тыс. рублей, или 5,2% от плана.
За I полугодие расходы по ремонту учреждений образования в рамках Городской инвестиционной программы г. Владикавказа на 2012 год составили 126 303.2 тыс. рублей, или 45,1% от плановых назначений.
Расходы на молодежную политику и оздоровление детей составили 1 369,4 тыс. рублей, или 31,1% от плановых назначений.
Культура и кинематография
План финансирования по данному разделу за отчетный период освоен на 49 656,3 тыс. рублей, 49,9% к годовому плану и 150% к уровню прошлого года.
На обеспечение деятельности (оказание услуг) подведомственных учреждений культуры выделено 19149,8 тыс. рублей, в том числе за счет субвенций из республиканского бюджета 8 234 тыс. рублей.
Из них расходы на содержание библиотек составили 6 088,3 тыс. рублей, или 44,1% от плана.
На содержание аппарата Управления культуры направлено 1 017,1 тыс. рублей.
Расходы на выполнение мероприятий по муниципальной программе "Развитие культурной жизни г. Владикавказа" составили 15 383,5 тыс. рублей, или 66,9% от плановых назначений.
По инвестиционной программе Управлению по строительству выделено 14105,9 тыс. рублей, или 44,9% от плана.
Здравоохранение
Расходы по учреждениям здравоохранения за I полугодие 2012 года составили 191 803,8 тыс. рублей, или 60,5% от годового плана и 166,9% к уровню прошлого года.
По разделу "Стационарная медицинская помощь" выделены иные субсидии бюджетным учреждениям (ВМБУ КБСП, ВМБУ Роддом N 1, Роддом N 2) на оплату коммунальных услуг и услуг по содержанию имущества в сумме 15 633,6 тыс. рублей, или 44,8% от плана, а также субсидия автономному учреждению "Клиника глазных болезней" в сумме 1 781,1 тыс. рублей или 25,8% от плана.
По разделу "Амбулаторная помощь" иные субсидии бюджетным поликлиническим учреждениям на оплату коммунальных услуг и услуг по содержанию имущества составили 11 830,4 тыс. рублей, или 35,9% от плана.
По муниципальной целевой программе "Охрана и укрепление здоровья жителей г. Владикавказа на 2012 год" расходы составили 42 812,2 тыс. рублей, или 90,1% от плана.
На реализацию программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части укрепления материально-технической базы медицинских учреждений за счет средств республиканского бюджета выделено 60 739,6 тыс. рублей или 100% плановых назначений.
Расходы на организацию оказания скорой медицинской помощи за счет субвенции из республиканского бюджета составили 46 934,4 тыс. рублей, или 47,1% от плана, также из республиканского бюджета выделены субсидии на денежные выплаты врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи в сумме 6 734,3 тыс. рублей, или 35,1% от плана.
На обеспечение деятельности ВМКУЗ Детская молочная кухня выделено 1 664,4 тыс. рублей: на выплату заработной платы и начислений на нее, оплату услуг связи, коммунальных услуг, содержание помещений.
Из республиканского бюджета выделено субвенций на обеспечение мер социальной поддержки семей, имеющих детей (в части обеспечения полноценным питанием беременных женщин, кормящих матерей, детей в возрасте до 3-х лет) в сумме 2 500 тыс. рублей, или 50% от плана.
По городской инвестиционной программе расходы составили 1 173,8 тыс. рублей или 25,5% от плановых назначений.
Социальная политика
По данному разделу за истекший период расходы составили 19 863,9 тыс. рублей, или 41,3% к годовым назначениям и 126,7% к уровню прошлого года.
Расходы на выплату ежемесячных доплат к пенсиям муниципальных служащих составили 1 495,8 тыс. рублей.
По Федеральной целевой программе "Жилище" на 2011-2015 гг. по подпрограмме "Обеспечение жильем молодых семей" израсходовано 8 146,7 тыс. рублей, или 86,4% от плана.
На реализацию мероприятий муниципальной программы "Социальная поддержка нуждающегося населения г. Владикавказа" на 2012 год направлено 710 тыс. рублей.
На проведение оздоровительной компании детей за счет средств республиканского бюджета выделено 5 519,2 тыс. рублей или 30,4% годовых назначений.
На выплату компенсации части родительской платы за содержание ребенка в государственных и муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования, израсходовано 3 992,2 тыс. рублей.
Физическая культура и спорт
По физической культуре и спорту затраты за отчетный период составили 14 500,5 тыс. рублей или 40,1% годовых назначений.
На содержание аппарата Комитета по физической культуре, спорту и молодежной политике направлено 1 778,1 тыс. рублей.
Субсидии автономным учреждениям (Академия тенниса "Асгард" и футбольный клуб "Барс") на финансовое обеспечение муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) выделены в сумме 4 530,6 тыс. рублей или 39,7% годовых назначений.
В рамках городской инвестиционной программы г. Владикавказа по данному разделу в отчетном периоде на строительство в городе спортивной зоны направлено 7866,1 тыс. рублей, или 48% от годовых плановых назначений.
Средства массовой информации
В целом за I полугодие 2012 года расходы по данному разделу сложились в сумме 3 260,3 тыс. рублей, что составляет 50,4% к годовым назначениям и 105,3% к уровню прошлого года.
Расходы на ВМКУ "Телевизионный информационный центр-Владикавказ-ТВ" составили 911,5 тыс. рублей, или 34,6% к годовым назначениям, расходы на ВМБУ "Редакция городской газеты "Владикавказ" - 2 348,8 тыс. рублей, или 61,2% к годовым назначениям.
Обслуживание государственного и муниципального долга
В анализируемом периоде на обслуживание муниципального долга выделено 12 531,1 тыс. руб. или 37,2% от плана.